Современное состояние банковской системы РФ
СОДЕРЖАНИЕ: Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.
Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.
Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).
Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов.
Таблица 1
Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора
млрд. руб.
| Показатель |
1.01.07 |
1.01.08 |
1.01.09 |
| 1. Совокупные активы (пассивы) банковского сектора - в % к ВВП |
13 963,5 51,9 |
20 125,1 60,8 |
28 022,3 67,3 |
| 2. Собственные средства (капитал) банковского сектора - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора |
1 692, 7 6,3 12,1 |
2 671,5 8,1 13,3 |
3 811,1 9,1 13,6 |
| 3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора |
8030,5 29,8 57,5 |
12287,1 37,1 61,1 |
16526,9 39,7 59,0 |
| 4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора |
1745,4 6,5 12,5 |
2250,5 6,8 11,2 |
2365,2 5,7 8,4 |
| 5. Вклады физических лиц - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора - в % к денежным доходам населения - темпы роста в % к предыдущему году |
3809,7 14,2 27,3 22,1 138,0 |
5159,2 15,6 25,6 24,2 135,4 |
5907,0 14.2 21,1 23,1 114,5 |
| 6. Средства, привлеченные от организаций - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора |
4790,3 17,8 34,3 |
7053,1 21,3 35,0 |
8774,6 21,1 31,3 |
Данные таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в отношении банковского сектора.
Капитал банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в 2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается. Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь вложенных средств в связи с кризисом.
Темп роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств, привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.
Таблица 2
Количественные характеристики кредитных организаций России (единиц)
| Показатель |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.12.2009 |
| Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами |
1296 |
1228 |
1184 |
| Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций) |
1136 |
1108 |
1066 |
| Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций |
157 |
117 |
117 |
| Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте |
754 |
736 |
708 |
Количество действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.
В структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14% составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако доля в активах увеличилась только на 5,6%.
Все остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до 4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности – 2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято относить к наиболее ликвидным.
Наибольшую долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%) имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».
Фонды и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб. Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения – изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4 раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при таких отрицательных тенденциях.
Доля кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г. Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.
Кредиты, депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в совокупности.
коммерческий банк кредитный сектор
Таблица 5
Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)
| 1.01.08 |
1.01.09 |
1.10.09 |
Отклонение |
||
| 01.09 от 01.08 |
10.09 от 01.09 |
||||
| 1 . Доходы - всего |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
||
| 1.1 Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам) |
11,13 |
8,36 |
5,77 |
-2,77 |
-2,59 |
| 1.2 Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам |
4,24 |
3,13 |
1,79 |
-1,11 |
-1,34 |
| 1.3. Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги |
8,11 |
3,48 |
3,39 |
-4,63 |
-0,09 |
| 1.4. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой |
36,90 |
62,27 |
73,71 |
25,37 |
11,44 |
| 1.5. Комиссионные вознаграждения |
4,51 |
2,85 |
1,37 |
-1,66 |
-1,48 |
| 1.6. Восстановление сумм резервов на возможные потери |
25,78 |
12,84 |
10,25 |
-12,94 |
-2,59 |
| 1.7. Другие доходы |
9,33 |
7,07 |
3,72 |
-2,26 |
-3,35 |
| В том числе: |
|||||
| 1.7.1. Штрафы, пени, неустойки |
0,19 |
0,16 |
0,14 |
-0,03 |
-0,02 |
| 2. Расходы - всего |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
||
| 2.1. Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам) |
4,16 |
3,68 |
3,01 |
-0,48 |
-0,67 |
| 2.2. Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц 2.3. Расходы по операциям с ценными бумагами |
3,40 6,21 |
2,02 3,55 |
1,32 2,39 |
-1,38 2,66 |
-0,7 -1,16 |
| 2.4. Расходы по операциям с иностранной валютой |
38,64 |
62,37 |
73,32 |
23,73 |
10,95 |
| 2.5. Комиссионные сборы |
0,48 |
0,38 |
0,17 |
-0,1 |
-0,21 |
| 2.6. Отчисления в резервы на возможные потери 2.7. Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание персонала)2 |
29,43 6,12 |
15,82 3,91 |
13,53 1,78 |
-13,61 -2,21 |
-2,29 -2,13 |
| 2.8.Другие расходы |
11,56 |
8,28 |
4,46 |
-3,28 |
-3,82 |
| В том числе: |
|||||
| 2. 8.1. Штрафы, пени, неустойки |
0,02 |
0,01 |
0,00 |
-0,01 |
-0,01 |
Данные таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.
Если рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция. Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата персоналу.
Таким образом, можно отметить одинаковое направление изменения структуры доходов и расходов банковского сектора, а также то, что наибольшую часть доходов банки получают от деятельности на внешнем, нежели на внутреннем рынке.
Таблица 6
Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО)
| Объем прибыли (+)/убытков (-) текущего года, млн. руб. |
Количество кредитных организаций, единиц |
Справочно: использование прибыли текуще года, млн. руб. |
|||||||
| 1.01.08 |
1.01.09 |
01.12.09 |
01.01.08 |
01.01.09 |
01.12.09 |
01.01.08 |
01.01.09 |
01.12.09 |
|
| Всего |
507974,7 |
409185,7 |
96370,6 |
1134 |
1106 |
1065 |
122619,3 |
109839,8 |
6499 |
| Прибыльные КО * |
508881,7 |
446936,1 |
248081,7 |
1123 |
1050 |
871 |
122618,9 |
109638,8 |
6150 |
| Убыточные КО |
-907,0 |
-37750,4 |
-151711,1 |
11 |
56 |
194 |
0,4 |
201,0 |
349 |
| КО, не представившие отчетность |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2 |
2 |
1 |
0,0 |
0,0 |
|
| Итого |
1136 |
1108 |
1066 |
||||||
* Включая КО, прибыль которых равна нулю.
По сравнению с началом 2009 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на 77%. Финансовый результат прибыльных организаций сократился почти вдвое, убыточных организаций увеличился в 4 раза. по сравнению с началом 2008 г. убыток банковского сектора увеличился в 167 раз. Понятно, что в связи с этим количество убыточных организаций резко возросло на 95% и составило на декабрь 2009 г. 194 организации (18% от всех действующих кредитных организаций). Число прибыльных рганизаций снилилось на 22%.
Таблица 3
Анализ структуры активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений
| Активы |
1.01.08 |
1.01.09 |
1.12.09 |
Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. |
Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,% |
||||||
| В млрд. руб. |
Доля в % |
В млрд. руб. |
Доля в % |
В млрд. руб. |
Доля в % |
На 1.01.09 |
На 1.12.09 |
На 1.01.09 |
На 1.12.09 |
||
| 1 |
Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего |
501,7 |
2,5 |
829,3 |
3 |
646,3 |
2,3 |
327,6 |
-183 |
0,5 |
-0,7 |
| 1.1 |
В том числе денежные средства |
487,1 |
2,4 |
795,1 |
2,8 |
585,4 |
2 |
308 |
-209,7 |
0,4 |
-0,8 |
| 2 |
Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран |
1 294,70 |
6,4 |
2 078,70 |
7,4 |
1 210,90 |
4,2 |
784 |
-867,8 |
1 |
-3,2 |
| 3 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего |
413,3 |
2,1 |
1 238,80 |
4,4 |
908,8 |
3,2 |
825,5 |
-330 |
2,3 |
-1,2 |
| 4 |
Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего |
2 250,60 |
11,2 |
2 365,20 |
8,4 |
4 025,00 |
14 |
114,6 |
1659,8 |
-2,8 |
5,6 |
| 5 |
Прочее участие в уставных капиталах |
25,2 |
0,1 |
45,1 |
0,2 |
64,3 |
0,2 |
19,9 |
19,2 |
0,1 |
0 |
| 6 |
Кредиты и прочие ссуды - всего |
14288,6 |
71 |
19941 |
71,2 |
20 081 ,0 |
70 |
5652,4 |
140 |
0,2 |
-1,2 |
| 7 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
434,8 |
2,2 |
544,1 |
1,9 |
760 |
2,6 |
109,3 |
215,9 |
-0,3 |
0,7 |
| 8 |
Использование прибыли |
122,7 |
0,6 |
109,8 |
0,4 |
65 |
0,2 |
-12,9 |
-44,8 |
-0,2 |
-0,2 |
| 8.1 |
в том числе налог на прибыль |
- |
- |
- |
- |
62,5 |
0,2 |
||||
| 9 |
Прочие активы - всего |
489,6 |
2,4 |
870,4 |
3,1 |
930,6 |
3,2 |
380,8 |
60,2 |
0,7 |
0,1 |
| В том числе: |
|||||||||||
| 9.1 |
Средства в расчетах |
171,9 |
0,9 |
520,3 |
1,9 |
394,2 |
1,4 |
348,4 |
-126,1 |
1 |
-0,5 |
| 9.2 |
Дебиторы |
81,4 |
0,4 |
129,3 |
0,5 |
144,2 |
0,5 |
47,9 |
14,9 |
0,1 |
0 |
| 9.3 |
Расходы будущих периодов |
196,5 |
1 |
69 |
0,2 |
69,5 |
0,2 |
-127,5 |
0,5 |
-0,8 |
0 |
| Всего активов |
20125,1 |
100 |
28022,30 |
100 |
28691,9 |
100 |
7897,2 |
669,6 |
0 |
0 |
|
Таблица 4
Анализ структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств
| Пассивы |
1.01.08 |
1.01.09 |
1.12.09 |
Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. |
Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,% |
||||||
| В млрд. руб. |
Доля в % |
В млрд. руб. |
Доля в % |
В млрд. руб. |
Доля в % |
На 1.01.09 |
На 1.12.09 |
На 1.01.09 |
На 1.12.09 |
||
| 1 |
Фонды и прибыль кредитных организаций - всего |
2 809,20 |
14 |
3109,2 |
11,1 |
3 735,30 |
13 |
300,00 |
626,10 |
-2,9 |
1,9 |
| 1.1 |
В т.ч. фонды |
2 182,20 |
10,8 |
1 789,40 |
6,4 |
2 505,40 |
8,7 |
-392,80 |
716,00 |
-4,4 |
2,3 |
| 1.2 |
Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов |
627 |
3,1 |
1 319,80 |
4,7 |
1 229,90 |
4,3 |
692,80 |
-89,90 |
1,6 |
-0,4 |
| 1.2.1 |
В т.ч. прибыль (убыток) текущего года |
508 |
2,5 |
409,2 |
1,5 |
96,4 |
0,3 |
-98,80 |
-312,80 |
-1 |
-1,2 |
| 2 |
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России |
34 |
0,2 |
3 370,40 |
12 |
1 238,60 |
4,3 |
3 336,40 |
-2 131,80 |
11,8 |
-7,7 |
| 3 |
Счета кредитных организаций - всего |
194,4 |
1 |
346 |
1,2 |
197,9 |
0,7 |
151,60 |
-148,10 |
0,2 |
-0,5 |
| 4 |
Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего |
2 807,40 |
13,9 |
3 639,60 |
13 |
3 262,30 |
11,4 |
832,20 |
-377,30 |
-0,9 |
-1,6 |
| 5 |
Средства клиентов - всего |
12252,3 |
60,9 |
14748,5 |
52,6 |
16465,8 |
57,4 |
2 496,20 |
1 717,30 |
-8,3 |
4,8 |
| 5.1 |
В т.ч. средства организаций на расчетных и прочих счетах |
3 232,90 |
16,1 |
3521 |
12,6 |
3 828,00 |
13,3 |
288,10 |
307,00 |
-3,5 |
0,7 |
| 5.2 |
Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций) |
3 520,00 |
17,5 |
4 945,40 |
17,6 |
5227,3 |
18,2 |
1 425,40 |
281,90 |
0,1 |
0,6 |
| 5.3 |
Вклады физических лиц |
5 159,20 |
25,6 |
5 907,00 |
21,1 |
6 998,80 |
24,4 |
747,80 |
1 091,80 |
-4,5 |
3,3 |
| 6 |
Облигации |
290,2 |
1,4 |
375,3 |
1,3 |
390,8 |
1,4 |
85,10 |
15,50 |
-0,1 |
0,1 |
| 7 |
Векселя и банковские акцепты |
822,2 |
4,1 |
756,3 |
2,7 |
722,1 |
2,5 |
-65,90 |
-34,20 |
-1,4 |
-0,2 |
| 8 |
Прочие пассивы - всего |
915,3 |
4,5 |
1 677,00 |
6 |
2 679,00 |
9,3 |
761,70 |
1 002,00 |
1,5 |
3,3 |
| 8.1 |
В т.ч. резервы на возможные потери |
586,3 |
2,9 |
1 022,70 |
3,6 |
1 959,90 |
6,8 |
436,40 |
937,20 |
0,7 |
3,2 |
| 8.2 |
Средства в расчетах |
156 |
0,8 |
431,6 |
1,5 |
416 |
1,4 |
275,60 |
-15,60 |
0,7 |
-0,1 |
| Всего пассивов |
20125,1 |
100 |
28022,30 |
100 |
28691,9 |
100 |
7 897,20 |
669,60 |
0 |
0 |
|