Отчёт по практике ОАО КБ Центр-Инвест
СОДЕРЖАНИЕ: Введение .…3 Общая характеристика ОАО КБ «Центр-Инвест» ..….4 Структура ОАО КБ «Центр-Инвест» …..…..6План
Введение……………………………………………………………………………….…3
1. Общая характеристика ОАО КБ «Центр-Инвест»…………………………..….4
2. Структура ОАО КБ «Центр-Инвест»………………………………………..…..6
3. Показатели ОАО КБ «Центр-Инвест»……………………………………….….8
Заключение……………………………………………………………………………..10
Введение
Я, ………………….., была направлена на производственную практику в Филиал №1 ОАО КБ «Центр - Инвест» г.Аксай (в отдел розничных операций) с 25.04.2008г. по 20.05.2008г.
Руководителем практики была назначена Лазаренко О.В., являющаяся заведующей этого подразделения, которая обеспечила руководство практикой.
В ходе производственной практики мною было усвоена общая характеристика предприятия. Я занималась оформлением документов по движению основных средств и НМА(перемещение, списание). Расчёт амортизации основных средств и НМА. Расчёт сальдо сч.91 «Прочие доходы и расходы», заполнение журнала-ордера №13. Также я была ознакомлена с заполнением первичных документов по движению товароматериальных ценностей. Вела учёт в архиве. Мною выполнялось оформление кассовых операций, составление отчёта кассира. Был произведён анализ финансового состояния предприятия и поведены итоги ФХД организации.
В процессе производственной практики мне удалось сопоставить полученные мной в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.
1. Общая характеристика ОАО КБ «Центр-Инвест».
Учреждён 26 ноября 1992 г., открытое акционерное общество, действует на основании Генеральной лицензии ЦБ РФ №2225 от 26 января 1998 г.
ОАО КБ «Центр-Инвест» - развивающийся финансовый институт с участием иностранного капитала, является крупнейшим в Ростовской области банком по ключевым финансовым показателям. Основные направления деятельности кредитование юридических и физических лиц, привлечение средств населения во вклады, работа на рынке долговых ценных бумаг. Значительное влияние на деятельность банка оказывают основатели и акционеры Василий и Татьяна Высоковы.
Банк создан в 1992 году нынешним председателем совета директоров и академиком Международной Академии экологии и безопасности жизнедеятельности Василием Высоковым и его супругой Татьяной. Соучредителями банка помимо принадлежащей Высоковым компании «Ростов-инвест» выступили АО «Сантарм», «Ростовгоргаз» и местный Центр экономического содействия переходу к рынку (ЦЭСПР). Позже к ним присоединились многие крупные предприятия Ростова («Ростовэнерго» и др.).
Сеть продаж банка состоит из 9 филиалов и почти 110 офисов продаж, расположенных преимущественно в Южном федеральном округе. Функционирует также представительство в Лондоне. Среднесписочная численность персонала кредитной организации составляет порядка 1’400 сотрудников, которые обслуживают более 43 тысяч юридических и 150 тысяч физических лиц. Большая часть компаний-клиентов представляет сферы торговли, производства, сельского хозяйства и строительства, в их числе: ООО «Ростовгоргаз», ООО «Росэнергосервис», ОАО «Всероссийский научно-исследовательский и проектно-конструкторский институт электровозостроения», Завод «Техмаш», ООО «Югстанко», ООО «СпецАвтоМир», Группа компаний «Гермес», ООО «Компания «Южный регион», ООО «Дента Маркет» и другие. По зарплатным проектам с банком работают 1’345 предприятий. В обращении находятся около 165 тыс. эмитированных банком карт, а эквайринговая сеть насчитывает 257 банкоматов, почти 100 ПВН и свыше 600 торгово-сервисных предприятий, принимающих пластиковые карты.
Кредитный портфель банка с долей в 76% доминирует в составе активов-нетто. Почти 72% кредитов предоставлено юридическим лицам. Довольно активен «Центр-Инвест» и в направлении потребительского и ипотечного кредитования – только в 2009 году банком выдано 20’700 потребкредитов, 1’435 авто- и 1’127 ипотечных кредита. Доля просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд не превышает 5%. Основным источником средств для банка являются вклады физических лиц (46% пассивов), на втором месте остатки на расчетных и депозитных счетах компаний-клиентов (17% пассивов). Чуть менее 9% пассивов привлечено в форме межбанковских кредитов у банков-нерезидентов, в основном на срок свыше 3 лет. На внутреннем рынке МБК «Центр-Инвест» не очень активен, выступает нетто-кредитором. По итогам 2010 года чистая прибыль банка по РСБУ составила 277,21 млн рублей (за 2009 год размер чистой прибыли 84,08 млн рублей).
Совет директоров: Василий Высоков (председатель), Эрнест Вельтеке, Владимир Золотарев, Татьяна Высокова, Михаэль Ноймар, Андреас Клинген, Андреас Цайслер.
Правление: Григорий Жуков (председатель), Алексей Шипилов, Валерий Сорокин, Юрий Богданов, Григорий Чораян, Елена Кужелева.
Банк не занимается благотворительностью и работает на коммерческих началах, соответственно, может кредитовать как частные, так и государственные организации. Порядка 60% средств выделено частному сектору. Кредиты выдаются строго на определенные цели и под конкретные проекты. Основной источник средств – взносы участников, которые принимаются в свободно конвертируемой валюте. Также ЕБРР осуществляет прямые инвестиции и оказывает техническую помощь (проведение различных курсов обучения менеджеров и банкиров, выдача рекомендаций, помощь в организации систем распределения продовольствия и т.д.), которая предоставляется за счет специальных фондов.
Расчетной единицей банка, наряду с долларом США, являются евро и японская иена. Число участников насчитывает более 60 стран, включая все страны ЕС, которым принадлежит основная доля в капитале организации — 51%. Отделения ЕБРР расположены во всех странах-участниках.
2. Структура ОАО КБ «Центр-Инвест»
ОАО КБ «Центр-Инвест» является крупнейшим региональным банком Юга России, предоставляющим широкий спектр услуг для корпоративных клиентов, предпринимателей и физических лиц в соответствии с международными стандартами современных банковских технологий. Банк обладает обширной филиальной сетью. Для извлечения прибыли как основной цели деятельности ОАО КБ «Центр-Инвест» осуществляет в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В настоящее время ОАО КБ «Центр-Инвест» уверенно наращивает экономический потенциал, достигая значительного улучшения основных финансовых показателей. По состоянию на 01.01.2008г. капитал банка равен 5,9 млрд. руб., активы составляют 47,1 млрд. руб., кредиты и лизинг равны 33,2 млрд. руб., средства клиентов насчитывают 20 млрд. руб., а чистая прибыль составила 0,8 млрд. руб. Достижение вышеуказанных основных финансовых показателей также свидетельствует о том, что ОАО КБ «Центр-Инвест» занимает лидирующие позиции в банковской системе Ростовской области, сохраняет значительную долю на рынке Юга России и поддерживает высокий уровень конкурентоспособности в российском банковском секторе в целом.
Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО КБ «Центр-Инвест». Банк предоставляет кредиты организациям различных форм собственности и отраслей народного хозяйства, а также физическим лицам.
Кредитование физических лиц банк осуществляет как в индивидуальном порядке, так и по специально разработанным банком схемам. В настоящий момент ОАО КБ «Центр-Инвест» предлагает клиентам — физическим лицам следующие кредитные продукты: потребительское кредитование; автокредитование; на покупку жилья; на покупку водного транспорта; по банковским картам; на начало собственного дела.
На 01.01.2008г. общее количество действующих кредитных договоров, заключенных с физическими лицами, составило 51630. Величина розничного кредитного портфеля на 01.1.2008г. равна 10,1 млрд. руб.
ОАО КБ «Центр-Инвест» на протяжении 13 лет занимается кредитованием юридических лиц. Основным направлением кредитной политики банка является кредитование предприятий реального сектора экономики и предоставление кредитов на развитие малого бизнеса.
В зависимости от потребностей своих клиентов ОАО КБ «Центр-Инвест» практикует следующие виды кредитования: овердрафт, стандартный кредит, кредитная линия с лимитом выдачи, кредитная линия с максимальной ссудной задолженностью, банковские гарантии.
Для получения кредита, клиент заполняет типовую заявку и предоставляет определенный перечень документов, на основании которых проводится оценка заемщика, для чего используются коэффициенты ликвидности, коэффициент соотношения собственных и заемных средств, показатели оборачиваемости и рентабельности. Далее проводится качественный анализ с использованием сведений, представленных заемщиком, службой безопасности и информации базы данных. Результатом проведения анализа является отнесение заемщика к одному из классов: первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса - кредитование требует взвешенного подхода; третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.
На 01.01.2008г. кредитный портфель ОАО КБ «Центр-Инвест» корпоративных клиентов и малого бизнеса с учетом лизинга и факторинга вырос на 9,37% и составил 21,9 млрд. руб. Всего за 2008г. банком было предоставлено кредитов в рублях и иностранной валюте на сумму 77,3 млрд. руб.
Работа банка, связанная с управлением кредитным риском, должна носить комплексный характер, охватывать всю организацию и содержание кредитной деятельности банка. Основными мероприятиями по управлению кредитным риском являются: формирование политики управления рисками; разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора; разработка внутренней системы лимитов обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам; сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки; создание системы мониторинга кредитного риска; разработка мер по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и влияния на платежеспособность банка; работа с проблемными кредитами.
3. Показатели ОАО КБ «Центр-Инвест»
Банк «Центр-Инвест» одним из первых среди российских кредитных организаций начал в 1996 году подготовку финансовой отчетности по международным стандартам.
Подтверждение ведущим международным аудитором устойчивого роста основных финансовых результатов крупнейшего южно-российского банка – показатель доверия для глобальных рынков, которые сегодня ищут партнеров для инвестиций в устойчивые и динамично развивающиеся регионы. Представление отчетности по МСФО привлечет внимание крупнейших международных финансовых институтов к Югу России, является знаковым событием для оценки инвестиционного климата региона.
Отчетность по МСФО отражает реальную ситуацию в компании, поэтому она более информативна и полезна для пользователей, поскольку позволяет им однозначно трактовать каждую цифру и проводить сравнение финансовых показателей с общепринятой мировой практикой, - говорит Анна Штабнова, Председатель Правления ОАО КБ «Центр-Инвест».
Международные стандарты базируются на основных принципах составления финансовой отчетности: начисления, существенности, приоритета содержания над формой, непрерывности деятельности и других. МСФО более строго подходят к признанию активов и обязательств в бухгалтерском балансе.
В 2010г. банк «Центр-Инвест» обеспечил рост основных финансовых показателей своей деятельности. Чистые активы банка увеличились на 12,5% и на конец года достигли 48,3 млрд руб. Рост активов банка был обеспечен, в первую очередь, за счет роста кредитного и лизингового портфеля, который увеличился к концу отчетного года на 16,5% и составил 30,6 млрд руб.
Общая сумма обязательств банка к концу года достигла 42,1 млрд руб., превысив аналогичный показатель прошлого года на 13,7%. За 2010 год объем вкладов вырос на 30,7%, и на конец года достиг 23,4 млрд руб, что подтверждает высокую степень доверия со стороны населения Юга России. Надежность и ликвидность обязательств «Центр-Инвеста» была подтверждена включением облигаций банка в ломбардный список Центрального Банка России. В октябре 2010 года международное рейтинговое агентство Moody’s присвоило облигациям банка долгосрочный кредитный рейтинг В1.
Банк сохранил высокий показатель достаточности капитала — 19,8%. Собственный капитал банка «Центр-Инвест» на 31 декабря 2010 года составил 5 774,1 млн руб. В связи с предстоящим поэтапным переходом мировой банковской системы к требованиям Базель-III, специалисты банка «Центр-Инвест» провели оценку достаточности капитала. Результаты показали, что «Центр-Инвест» не только соответствует этим требованиям, но и обладает существенным запасом устойчивости (включая капитал 1 уровня) даже при оценке по самому «жесткому» варианту, который вступит в силу с начала 2019 г.
Чистая прибыль банка выросла в 3,3 раза по сравнению с прибылью за 2009 год и составила 219,8 млн руб. Банк «Центр-Инвест» постоянно осуществляет инновации, развивает продукты и услуги для населения, малого бизнеса, АПК, энергоэффективности, совершенствует свою операционную систему для того, чтобы в соответствии со своей миссией, предоставлять банковские услуги населению и предприятиям Юга России на основе международных стандартов и современных банковских технологий.
Основные финансовые показатели (МСФО), млн. руб.
| 31.12.2006 | 31.12.2007 | 31.12.2008 | 31.12.2009 | 31.12.2010 | +/- | |
| Капитал | 4187,8 | 5226,7 | 5479,1 | 5442,3 | 5774,1 | 5,7% |
| Активы | 23832,6 | 39461,1 | 50653,4 | 42912,0 | 48279,3 | 12,5% |
| Кредиты и лизинг | 15819,7 | 28723,3 | 30710,7 | 23286,6 | 30624,7 | 16,5% |
| Средства клиентов | 12361,0 | 19245,1 | 21251,7 | 27791,1 | 33813,7 | 21,7% |
| Прибыль | 513,3 | 700,9 | 307,5 | 66,6 | 219,8 | 330% |
Заключение
ОАО КБ «Центр-Инвест» является крупнейшим региональным банком Юга России, предоставляющим широкий спектр услуг для корпоративных клиентов, предпринимателей и физических лиц в соответствии с международными стандартами современных банковских технологий. Банк обладает обширной филиальной сетью. Для извлечения прибыли как основной цели деятельности ОАО КБ «Центр-Инвест» осуществляет в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В настоящее время ОАО КБ «Центр-Инвест» уверенно наращивает экономический потенциал, достигая значительного улучшения основных финансовых показателей. По состоянию на 01.01.2008г. капитал банка равен 5,9 млрд. руб., активы составляют 47,1 млрд. руб., кредиты и лизинг равны 33,2 млрд. руб., средства клиентов насчитывают 20 млрд. руб., а чистая прибыль составила 0,8 млрд. руб. Достижение вышеуказанных основных финансовых показателей также свидетельствует о том, что ОАО КБ «Центр-Инвест» занимает лидирующие позиции в банковской системе Ростовской области, сохраняет значительную долю на рынке Юга России и поддерживает высокий уровень конкурентоспособности в российском банковском секторе в целом.
На 01.01.2008г. кредитный портфель ОАО КБ «Центр-Инвест» корпоративных клиентов и малого бизнеса с учетом лизинга и факторинга вырос на 9,37% и составил 21,9 млрд. руб. Всего за 2008г. банком было предоставлено кредитов в рублях и иностранной валюте на сумму 77,3 млрд. руб.
Вся информация была мною взята из материалов банка ОАО КБ «Центр-Инвест».