Разработка проекта по обеспечению питьевой водой
СОДЕРЖАНИЕ: Введение Одно из ведущих мест в деятельности предпринимателей, как на стадии создания собственного дела, так и на стадии функционирования предпринимательской организации, занимает разработка плана мероприятий по созданию собственного дела с указанием конкретных функций (задач), которые необходимо выполнить к определенному сроку, а затем — краткосрочных и долгосрочных планов развития, чтобы добиться поставленной цели.
Введение
Одно из ведущих мест в деятельности предпринимателей, как на стадии создания собственного дела, так и на стадии функционирования предпринимательской организации, занимает разработка плана мероприятий по созданию собственного дела с указанием конкретных функций (задач), которые необходимо выполнить к определенному сроку, а затем — краткосрочных и долгосрочных планов развития, чтобы добиться поставленной цели. Основную роль в процессе бизнес-планирования, как правило, играют разработка и реализация бизнес-плана предпринимательского проекта, бизнес-плана развития организации.
Бизнес-планирование на нынешнем этапе развития экономики имеет определенные особенности, которые предпринимателям необходимо учитывать при разработке планов развития организации:
• при планировании своей деятельности предприниматели прежде всего должны учитывать такие факторы, как нестабильность экономического развития, меняющиеся правила хозяйствования;
• относительная незащищенность предпринимателей от внешней среды, зачастую весьма агрессивной, требует от предпринимателей при разработке бизнес-планов более обоснованно учитывать неопределенность исхода предпринимательской деятельности;
• при разработке бизнес-плана необходимо учитывать все внешние факторы и определять их влияние на все разделы бизнес-плана количественно;
• российские предприниматели должны уметь сами рассчитывать количественные параметры всех разделов бизнес-плана, учитывать конкурентные возможности партнеров;
• российским предпринимателям не следует завышать свои притязания, учитывая определенную непредсказуемость принятия решений органов государственной власти.
1. Резюме по проекту
1.1. Основные сведения о компании.
Компания-инициатор проекта : Индивидуальный предприниматель Маныч Яна Николаевна
Адрес : г.Саратов, ул.Крайняя дом 133
Суть проекта : Создание компании по доставке бутилированной минеральной воды
Общая стоимость проекта и источники финансирования : для реализации проекта необходимы инвестиции в размере 360 000 рублей, заемные средства - 230 000 рублей, уставной капитал 130 000 рублей.
Интегральные показатели, характеризующие эффективность проекта :
Индекс прибыльности (PI)=1,65
Чистый приведенный доход (NPV)=801 040
Рентабельность активов = 1,948
Рентабельность продаж = 34,6 %
1.2 Суть проекта
Компания ООО «Серебряные Воды» г. Саратова является официальным поставщиком питьевой минеральной воды «Био ++» в 19-ти литровых бутылях, разливаемой на заводе минеральных вод ЗАО «Серебряные Воды», находящийся в регионе Карачаево-Черкесии, который был включен в список Всемирного Наследия ЮНЕСКО в 1999 году. Также компания занимается продажей и предоставлением в аренду оборудования для хранения, аппаратов для розлива, охлаждения и нагрева питьевой воды (кулеров). Компания «Серебряные Воды» осуществляет доставку горной питьевой воды, добытой из скважины, расположенной в экологически чистом районе Тебердинского биосферного заповедника Карачаево-Черкесии на высоте 1507 метров над уровнем моря.
Работу компании отличает гибкая ценовая политика, индивидуальный подход к каждому клиенту. Секретарь принимает заказы как по телефону, так и через Интернет и всегда готов ответить на любые вопросы клиентов. Сделать заказ можно с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00. Заказ, размещенный через Интернет, доставляется на следующий рабочий день после размещения заказа. Доставка воды осуществляется бесплатно как в Саратове, так и в Саратовской области, на фирменном автомобиле компании 5 дней в неделю с 10.00 до 19.00.
ООО «Серебряные Воды» является надежным капиталовложением, так как рентабельность продаж составляет 34,6%, а окупаемость 3 месяца.
Возможности служат гарантией долговременного успеха и дальнейшего развития предприятия.
1.3 Финансирование
Общая стоимость проекта 360 000 рублей, необходимые заемные финансовые средства составляют 230 000 рублей – инвестиционный кредит сроком один год под 13% годовых.
1.4. Риски
| РИСКИ, связанные с эксплуатацией |
|
| Факторы риска в сфере обращения |
|
| Неверная оценка уровня цен на производимую продукцию |
Средняя |
| Ошибочный выбор целевого сегмента рынка |
Низкая |
| Повышение издержек из – за непредвиденных затрат сбытовой сети |
Средняя |
| Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в сроки, недооценка конкуренции |
Средняя |
Преимущества проекта помогут легко преодолеть финансовую нестабильность:
· Создание новых рабочих мест
· Высшее качество продукции
· Тесные взаимоотношения деловыми партнерами и клиентами
· Высокий уровень обслуживания
· Минимальная конкуренция по показателю «цена – качество обслуживания»
2. И нформация об отрасли, в которой действует фирма
В настоящее время доставка питьевой воды клиентам переживает своеобразный «бум», и, по мнению экспертов, в дальнейшем эта тенденция сохранится. Так что перед инвесторами открываются весьма заманчивые перспективы. Ведь с течением времени экологическая ситуация не улучшается, а постепенный рост доходов населения дает возможность платить за очищенную воду. Если человек уже перешел на бутилированную питьевую воду, ощутил ее качество и чистоту, то отказаться от данного продукта его могут заставить только экстраординарные события.
Принятая стратегия маркетинга по сбыту производимой продукции представляется достаточно эффективной. Продажа продукции конечным потребителям гарантируется фактом существования предприятий общепита (рестораны и кафе-бары), муниципальных учреждений (школы, детсады, ВУЗы), а также частных лиц, сформировавшимся контингентом потребителей, постоянными и новыми клиентами.
Учитывая, что с рядом таких предприятий достигнута предварительная договоренность о поставках бутилированной воды «Био ++» в количествах практически равных максимальному объему производства, сбыт продукции можно считать практически гарантированным.
Емкость целевого рынка потребления бутилированной воды и, соответственно, возможные объемы сбыта рассчитывались с учетом уровня конечного потребления и методом экспертных оценок. При этом учитывались следующие факторы:
· число потребителей
· распределение доходов потребителей
· социальный состав потребителей
Емкость рынка бутилированной воды:
Ерынка =(Кол-во потребителей*кол-во бутылей)\Периодичность заказа
Кол-во потребителей=Юрид.лица+Физ.лица
Юридические лица: 180 предприятий 4 раза в месяц заказывают около 6 бутылей.
Физические лица: 110 лиц 4 раза в месяц заказывают около 2 бутылей.
Периодичность заказа — 4 раза в месяц
Ерынка = (180*6)\4+(110*2)\4=325
Ерынка продукции = 325*0,25=81
Возможные объемы сбыта производимой продукции составляют от 80 до 120 бутылей в день, что примерно составляет около 1600-2400 бутылей в месяц.
Предполагается, что время, необходимое для достижения запланированного расчетного объема реализации продукции ООО «Серебряные Воды», составит 2 месяца после начала его функционирования.
В таблице 1 приведены данные о предполагаемом объёме продаж (шт)
Таблица 1. Предполагаемый объём продаж (шт)
| Месяц |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
| Вода |
1600 |
2000 |
2400 |
2800 |
| Кулера |
2 |
4 |
6 |
6 |
В таблице 2 приведены соответствующие доходы по предполагаемым объемам продаж.
Таблица 2. Предполагаемый доход (в рублях)
| Месяц |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
| Вода |
350 400 |
438 000 |
525 600 |
613 200 |
| Кулера |
10 998 |
21 996 |
32 994 |
32 994 |
Данные в таблице получены следующим образом:
Кол-во * Цена за шт = Доход за месяц, например, в апреле месяце компания продает 1600 бутылей по цене 219 рублей за один бутыль (1600*219). В результате компания получает доход равный 350 400 рублей.
Чтобы определить, будет ли продукция создаваемого предприятия пользоваться спросом, необходимо провести анализ предпочтений целевых групп потребителей в нашем регионе. Опрос показал, что потребители бутилированной воды в целом не имеют особых отличий, что естественно, так как вода – общедоступный товар. Различия проявляются при анализе особых категорий потребителей бутилированной воды. Как показал опрос, что трое из каждых десяти саратовцев пьют бутилированную воду, находясь на работе или на отдыхе.
Таблица 3. Частота употребления бутилированной воды.
| Частота употребления бутилированной воды |
Доля, % |
| Дома |
5% |
| На работе |
54% |
| На отдыхе |
9% |
| Никогда не употребляли |
32% |
Практика работы на рынке показывает, что более качественные минеральные воды, как правило, теряют рынок сбыта из-за своей высокой цены. Но продукт компании отличается благоразумной ценой для потребителя и качественной минеральной бутилированной водой.
Практика работы показывает, что рынок бутилированной воды в настоящее время оказался вполне подготовлен к смене предпочтений потребителей.
Среди наших потенциальных клиентов можно выделить следующие группы потребителей:
| Юридические лица |
Физические лица |
| Детские сады |
Частные лица |
| Муниципальные общеобразовательные учреждения |
Фитнес клубы |
| ВУЗы |
|
| Предприятия и организации |
|
| Рестораны, кафе-бары |
Что касается возрастных ограничений, то рамки в возрасте отсутствуют. Потребляют и дети, и взрослые, и пожилые люди.
Острая конкуренция среди фирм, занимающихся доставкой воды, наблюдается со стороны: «Белый ключ», «Меркурий».
Таблица 8. Конкурентный анализ (по 5-бальной системе).
| Параметры |
«Серебряные Воды» |
«Белый ключ» |
«Меркурий» |
| 1.Место расположения |
5 |
4 |
4 |
| 2. Репутация |
- |
4 |
5 |
| 3. Доля рынка |
- |
5% |
7% |
| 4. Оборудование |
3-5 |
2-4 |
3-5 |
| 5.Уровень обслуживания |
5 |
3 |
3 |
| 6. Цена |
5 |
4 |
3 |
| 7. Форма расчёта |
нал и б/н |
нал и б/н |
нал и б/н |
| 8. Ассортимент |
2 |
3 |
3 |
| 9. Доставка |
4-5 |
3-4 |
3-4 |
Данные таблицы 8 показывают: компания является вполне конкурентоспособным на Саратовском рынке доставки воды. Наша стратегия конкурентной борьбы такова: расширение ассортимента, средний уровень цен, исключительное качество продукции и обслуживания, удобные часы доставки - вот те преимущества, которые сделают наше предприятие наиболее успешным в данной сфере деятельности. Уровень конкуренции на рынке по доставке воды является достаточно высоким. Основным фактором конкуренции на рынке является стоимость производимой продукции. На рынке по доставке активно действуют различные зарубежные и отечественные компании, стремящиеся расширить объемы производства продукции и занять большую долю рынка. Но компания готова занять лидирующие позиции на рынке.
3. Ассортимент
Компания предлагает следующие виды товаров:
Таблица 4. Виды товаров.
| Наименование |
Объём (л) |
Стоимость (руб) |
| Вода «Био ++» |
19 |
219 |
| Кулер «SpR 3000» |
5 |
5499 |
Природная питьевая вода «Био ++» - это единственная на саратовском рынке талая вода многовековых ледников Кавказского хребта, которая добывается на высоте 1507 метров над уровнем моря, и никак не соприкасается с грунтовыми водами. Проходя через горный фильтр, она слабо минерализуется, обретая дополнительные полезные свойства и изумительный вкус. Бактериологическая чистота внутри скважины аналогична чистоте вакуума, то есть вода под названием «Био ++» идеально чиста. И в таком первозданном виде она бутилируется на месте добычи.
Таким образом, мы можем смело утверждать, что вода «Био ++» является натуральной водой природного качества, в отличие от воды искусственной минерализации и обычной воды, очищенной от вредных примесей и доведенной до уровня близкой к дистиллированной.
Содержание важнейших минеральных веществ в 1 литре воды «Био ++»:
| Фтор (F) |
0,50 |
| Йод (J) |
0,15 |
| Кальций (Са) |
1,51 |
| Магний (Мg) |
0,58 |
| Калий (К) |
0,03 |
Общая минерализация: 0,22 г/л
В соответствии с заключением Пятигорского государственного НИИ курортологии, химический состав воды «Био ++» описывается следующей формулой:
| M 0,22 |
(HCO3+CO3)89(SO4 8 Cl 3) |
pH 7,8 T 120C 0 |
| Ca 56 (Na+K) 23 Mg 21 |
Слабоминерализованная вода скважины №130-К относится к минеральным природным столовым водам гидрокарбонатного магниево-натриево-кальциевого состава и соответствует ТУ 9185-006-24461881-03.
По результатам клинических исследований, проведенных Военно-медицинской академией, питьевая вода «Био ++» может быть использована для ежедневного употребления. Она подходит для приготовления пищи, улучшает вкус чая и кофе (рекомендована для заваривания элитных сортов). Соответствует медико-биологическим требованиям Всероссийского научно-исследовательского института питания Российской академии медицинских наук к воде для диетического питания и к воде для восстановления сухих детских смесей. Благодаря низкой минерализации вода «Био ++» не оставляет накипи на нагревательных приборах.
Вода «Био ++» - это настоящая основа здорового образа жизни. Содержит 0 калорий. Женщинам помогает сохранять красоту кожи, ногтей и волос. Повышает жизненный тонус, идеально подходит для людей, ведущих активный образ жизни и занимающихся спортом. Вода «Био ++» очищает и омолаживает организм, снабжает полезными веществами все органы и системы, улучшает их функционирование, предупреждает обострения и осложнения заболеваний.
Также компания предоставляет возможность потребителю приобрести кулер. Кулер «SpR 3000»- это бытовой прибор для розлива воды с функциями нагревания и охлаждения. Кулер не кипятит воду, а только подогревает ее, что обеспечивает сохранность микроструктуры полезных веществ воды! Абсолютное отсутствие затрат времени на разогрев воды!
Кулер «SpR 3000» потребляет сравнительно небольшое количество электроэнергии, так как снабжён датчиками нагрева и охлаждения. Они отключают прибор при достижении максимальной температуры воды и включают при достижении критического минимума.
Компания ООО «Серебряные Воды» предлагает:
· Бесплатная и своевременная доставка воды на дом и в офис в удобное для Вас время, в любой район города.
· Бесплатная доставка и установка оборудования для розлива воды.
· Индивидуальный подход к клиенту и гибкая система скидок.
· Широкий выбор кулеров ведущих мировых производителей.
· Работа без посредников.
Стратегия маркетинга компании по доставке воды предполагает использование в перспективе системы скидок: специальных праздничных скидок на продаваемую продукцию. Ценовая политика компании предполагает использование в перспективе широкой системы скидок для постоянных партнеров. Выбор конкретных размеров скидок будет сделан после получения достаточного опыта в области доставки воды и изучения потребительского спроса клиентов.
4. Производственный план
1.Вещественный капитал необходимый фирме
| Наименование |
Характеристика |
Кол-во |
Цена, р. |
| Ноутбук |
DELL INSPIRON 1525 (Pentium Dual-Core 600Mhz/15.4/2048Mb/160.0Gb/DVD RW) |
2 |
40 760 |
| Принтер |
HP Color LaserJet 2600n |
1 |
8600 |
| Стол |
2 |
4000 |
|
| Стул |
3 |
1200 |
|
| Диван |
1 |
4000 |
|
| Вывеска |
1 |
5000 |
|
| Огнетушитель |
1 |
1000 |
|
| Кассовый аппарат |
1 |
15000 |
|
| Итого |
12 |
79 560 |
|
2. Поставка воды.
Основной поставщик воды является завод минеральных вод ЗАО «Серебряные Воды», находящийся в регионе Карачаево-Черкессии,который поставляет поставляет воду 4 раза в месяц. На поставку воды компания тратит в среднем 55000 рублей.
3. Аренда помещения составляет 20 500 рублей в месяц
Компания арендует помещение площадью 86 кв.м. стоимостью 20500 р.
4. Аренда автомобиля
Аренда автомобиля газель составляет 26 000 рублей в месяц. Расходы на бензин включены в стоимость аренды.
Компания в среднем сможет обслужить 14-18 клиентов в день, что в месяц составляет (22 рабочих дня) примерно 308-396 клиентов, что примерно составляет 6 бутылей на одного клиента в месяц.
Список категорий работников, в которых нуждается наша фирма представлена в таблице 5.
Таблица 5. Характеристики работников по категории.
| Список должностей |
Возраст (год) |
Образование |
Стаж (год) |
Личные характеристики |
| Директор |
30-40 |
Высшее |
5 |
Коммуникабельность, ответственность |
| Бухгалтер |
23-30 |
Высшее |
2 |
Коммуникабельность |
| Зав.складом |
23-35 |
Среднее специальное |
1 |
Ответственность, внимательность |
| Торговый представитель |
21-30 |
Среднее специальное |
- |
Коммуникабельность, целеустремленность |
| Водитель-экспедитор |
19-45 |
Среднее специальное |
1 |
Пунктуальность |
| Грузчик |
18-40 |
Среднее |
- |
Ответственность |
| Секретарь |
18-30 |
Среднее специальное |
- |
Коммуникабельность |
Таблица 6. Фонд оплаты труда
| Список должностей |
Количество работников |
Месячный оклад (руб.) |
Период использования работников (с…по…месяц) |
ФОТ по должностям (в месяц) |
| Директор |
1 |
23 000 |
весь проект |
23 000 |
| Бухгалтер |
1 |
8 000 |
весь проект |
8 000 |
| Зав.складом |
1 |
7 000 |
весь проект |
7 000 |
| Торговый представитель |
2 |
7 000 |
весь проект |
14 000 |
| Водитель-экспедитор |
1 |
12 000 |
весь проект |
12 000 |
| Грузчик |
1 |
5 000 |
весь проект |
5 000 |
| Секретарь |
1 |
3500 |
весь проект |
3500 |
| Итого |
72500 |
5. Ценообразование
Правильное определение цены товара самым прямым образом влияет на успешность бизнеса компании и, наряду с другими компонентами маркетинга, является чрезвычайно ответственным этапом маркетинговой программы. Определение цены обуславливает объем денежных доходов и является главным элементом для расчета точки безубыточности бизнеса, рентабельности, финансового плана проекта и планирования сбыта. Ценовая «база» выбрана:
1. С учетом издержек производства
2. На основе платежеспособного спроса потребителей.
Величина цен продукции фирмы ООО «Серебряные Воды»– на уровне основных конкурентов.
Таблица 7. Стоимость производимой продукции
| Наименование |
Закупочная стоимость (руб/шт) |
Стоимость (руб) |
Себестоимость (руб) |
| Вода «Био ++» |
42 |
219 |
153 |
| Кулер «SpR 3000» |
1199 |
5499 |
1199 |
Себестоимость = (постоянные + переменные издержки)/планируемый объем продаж
Себестоимость = (176 100 + 70 098)/1600= 246 198/1600= 153
Цена = себестоимость + наценка (%)
Цена = 153 + 43 % = 219
Постоянные издержки:
· Аренда автомобиля 26 000 р/мес
· Аренда помещения 20 500 р/мес
· Транспортировка груза 55 000 р/мес
· Оплата труда сотрудников 72 500 р/мес
· Коммунальные услуги 1 200 р/мес
· Интернет 900 р/мес
Итого: 176 100 р/мес
Переменные издержки:
· Закупка товара (вода) 67200 – 117600 р/мес
| Месяц |
Количество (шт) |
Цена (р/шт) |
Итого |
| Апрель |
1600 |
42 |
67 200 |
| Май |
2000 |
42 |
84 000 |
| Июнь |
2400 |
42 |
100 800 |
| Июль |
2800 |
42 |
117 600 |
· Закупка оборудования (кулер)
| Месяц |
Количество (шт) |
Цена (р/шт) |
Итого |
| Апрель |
2 |
1199 |
2398 |
| Май |
4 |
1199 |
4796 |
| Июнь |
6 |
1199 |
7194 |
| Июль |
6 |
1199 |
7194 |
· Прочие расходы (приобретение канцтоваров и т.д.) 500 р/мес
Закупка товаров (вода и оборудование) производится по мере необходимости. Деньги на закупку товаров (воды и оборудования) в первый месяц входят в первоначальные вложения.
6. Организационный план
В качестве правового статуса выбрано общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 130 000 рублей. Информация необходимая для регистрации ООО:
1. Названия компании – «Серебряные Воды».
2. Адрес места нахождения предприятия – Россия, г. Саратов, улица Крайняя, дом 133.
3. Режим налогообложения – упрощённая система налогообложения.
4. Сумма уставного капитала – 130 000 руб.
5. Вид деятельности – доставка воды на дом и в офис.
| Список должностей |
Количество работников |
Месячный оклад (руб.) |
Период использования работников (с…по…месяц) |
ФОТ по должностям (в месяц) |
| Директор |
1 |
23 000 |
весь проект |
23 000 |
| Бухгалтер |
1 |
8 000 |
весь проект |
8 000 |
| Зав.складом |
1 |
7 000 |
весь проект |
7 000 |
| Торговый представитель |
2 |
7 000 |
весь проект |
14 000 |
| Водитель-экспедитор |
1 |
12 000 |
весь проект |
12 000 |
| Грузчик |
1 |
5 000 |
весь проект |
5 000 |
| Секретарь |
1 |
3500 |
весь проект |
3500 |
| Итого |
72 500 |
Предполагается со временем разработать систему материального стимулирования для более эффективной работы персонала.
Требования к работникам:
1. Директор: опытный пользователь ПК, администрирование сайта компании и ведение блога, стимулировать деятельность фирмы.
2. Бухгалтер: знание 1С Бухгалтерия, коммуникабельность.
3. Зав.складом: следить за состоянием склада, вести счёт продукции, как поступающей, так и хранящейся на складе.
4. Торговый представитель: привлекать новых клиентов.
Планируемый график работы: понедельник-пятница с 9.00 до 18.00, в субботу с 10.00 до 15.00.
Для эффективной работы ООО «Серебряные Воды» чрезвычайно важно создание запоминающегося образа производимой продукции для потребителей. Продвижение и реклама будут сконцентрированы на самой продукции. Основной упор рекламы будет осуществлен посредством воздействия на индивидуальных потребителей, при этом будет проводиться информирование клиентов относительно полезных свойств воды, технологии ее добычи.
Другим важным аспектом является создание ООО «Серебряные Воды» имиджа надежного партнера для потенциальных потребителей. Им будут предлагаться бесплатная доставка товара в любое удобное время для конечного потребителя.
Компания планирует использовать в качестве рекламных средств:
· рекламные материалы для распространения в местах продажи продукции
· рекламные листовки для раздачи посетителям крупных мест торговли в близлежащих районах города
· периодические местные печатные издания (районная газета, издания административного округа)
В соответствии с Федеральным законом от 18 июля 1995 г. N 108-ФЗ О рекламе (Глава II. Общие и специальные требования к рекламе Статья 5. Общие требования к рекламе) реклама товаров, подлежащих обязательной сертификации, должна сопровождаться пометкой подлежит обязательной сертификации.
Руководство ООО «Серебряные Воды» решило выделять на рекламные цели суммы, минимально возможные с учетом выплаты кредита и процентов по нему и других операционных расходов. Эта величина составит по 7 500 рублей ежемесячно.
7. Финансовый план
Предпринимательскую деятельность компании с образованием юридического лица зарегистрируем в администрации города и в городской налоговой инспекции. Мы выбрали такой правовой статус для нашего предприятия как ООО, т.к. такая форма несёт минимальный риск и в случае неудачи участники ООО теряют лишь внесённые ими доли в уставной капитал, а также не отвечают по его обязательствам. Равные доли, внесённые в уставной капитал участниками ООО, дают им равные права при голосовании - такая форма нас устраивает. Собственность будет коллективной с равными долями у каждого.
Участники ООО «Серебряные Воды»:
1. Маныч Я.Н.
2. Константинов М.А.
Капиталовложения в проект, руб/мес.
| № |
Центры вложений |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
| 1 |
Ремонт и отделка |
20 000 |
- |
- |
- |
| 2 |
Средства на закупку продуктов |
67 200 |
84 000 |
100 800 |
117 600 |
| 3 |
Оборудование (кулер) |
2398 |
4796 |
7194 |
7194 |
| 4 |
Зарплата |
72500 |
72500 |
72500 |
72500 |
| 5 |
Аренда автомобиля |
26 000 |
26 000 |
26 000 |
26 000 |
| 6 |
Транспортировка груза |
55 000 |
55 000 |
55 000 |
55 000 |
| 7 |
Коммунальные услуги |
1200 |
1200 |
1200 |
1200 |
| 8 |
Интернет услуги |
900 |
900 |
900 |
900 |
| 9 |
Необходимые средства |
79 560 |
- |
- |
- |
| 10 |
Реклама |
7 500 |
7 500 |
7 500 |
7 500 |
| 11 |
Аренда помещения |
20 500 |
20 500 |
20 500 |
20 500 |
| 12 |
Всего |
352 758 |
272 396 |
291 594 |
308 394 |
Из таблицы видно, что для деятельности на апрель месяц компании нужны инвестиции. Так как размер уставного капитала составляет 130 000 рублей, то размер заемных средств составляет 230 000 рублей. Данный кредит компания берёт в банке на срок 12 месяцев под 13%. Таким образом, конечная сумма долга составляет 259 900р (данная сумму рассчитана по простым процентам). Ежемесячная сумма платежа по кредиту равна 21 658 р 33коп.
Для подсчёта предполагаемой прибыли компании составим таблицу доходы и расходы компании.
Таблица издержки и выручка компании, в рублях
| Месяц |
Издержки |
Выручка |
Операционная прибыль |
| Апрель |
352 758 |
361 398 |
116 598 |
| Май |
272 396 |
459 996 |
153 996 |
| Июнь |
291 594 |
558 594 |
191 394 |
| Июль |
308 394 |
646 194 |
217 794 |
Анализируя данные таблиц, можно сделать следующие выводы:
1. На начало периода мы имеем:
· Уставной капитал 130 000 рублей
· Размер заемных средств 230 000 рублей
Таким образом, данную сумму денег компания тратит на расходы, которые нас ожидают в апреле месяце. В течение реализации товара компания получает доход равный 361 398 рублей. С этих денег компания тратит на закупку новой партии товара и на прочие расходы на май месяц 272 396 рублей и погашаем долг по кредиту за месяц 21 658р 33коп. В результате компания получает чистую прибыль 67 343р 67коп. Вычисляя таким образом, на начало июля месяца компания получит прибыль в размере 558 594 рублей. Этих денег хватит чтобы расплатиться со всем долгом по кредиту. Далее, как видно из таблицы, компанию ожидает доход в размере 646 194р. Срок окупаемости, по данным из таблицы, 3 месяца.
Также рассчитаем:
· индекс прибыльности (PI)
Для эффективных проектов индекс должен быть больше единицы. Рассчитаем по формуле: PI= Предполагаемый доход/Расход
PI (за 4 месяца) =2026182/1225142=1,65
· Чистый приведенный доход(NPV)
Рассчитаем по формуле: NPV = Предполагаемый доход-Расход
NPV (за 4 месяца) =2026182-1225142=801 040
· Рентабельность продаж
Рассчитаем по формуле: Рентабельность продаж = операционная прибыль/выручка от реализации
Рентабельность продаж = 701394/2026182 * 100% = 34,6 %
· Точка безубыточности
Рассчитаем по формуле:
Точка безубыточности = постоянные затраты / (цена - переменные затраты на единицу продукции)
Цена единицы продукции - 219 руб., переменные затраты на ее единицу - 42 руб., постоянные затраты на весь объем производства – 176 100 руб. Если X - точка безубыточности в единицах продукции, то с помощью приведенной выше формулы получим:
Х = 176 100 / (219 - 42), т.е. Х= 995 шт.
Таким образом, необходимо реализовать 995 бутылей воды, чтобы достичь точки безубыточности. Объем реализации в денежном выражении, соответствующий точке безубыточности, составит: 219 руб. * 995 = 217 905руб. Таким образом, можно сделать следующий вывод: только после достижения объема выручки в размере 217 905 руб. фирма начнет получать прибыль.
8. Риски
В нашей стране, как и в любой другой, наступают периоды финансовой нестабильности. Во время кризиса цены на товары растут, доход населения уменьшается, а спрос на товары падает. Таким образам, в период финансовой нестабильности мы предпримем следующие меры:
· Мы оставим цены на прежнем уровне, исходя из прогнозов предполагаемой прибыли.
· Стимулируем спрос на продукцию компании путем введения различных акций. Например, при покупке 5 бутылей воды 1 бутыль получаете бесплатно, а при покупке 10 – кулер в подарок.
· Компания создаст стабилизационный фонд.
А также для успешного преодоления кризисов нам необходимо расширять торговую сеть и ассортимент.
| РИСКИ, связанные с эксплуатацией |
|
| Факторы риска в сфере обращения |
|
| Неверная оценка уровня цен на производимую продукцию |
Средняя |
| Ошибочный выбор целевого сегмента рынка |
Низкая |
| Повышение издержек из – за непредвиденных затрат сбытовой сети |
Средняя |
| Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в сроки, недооценка конкуренции |
Средняя |
Сильные стороны компании:
· Создание новых рабочих мест
· Высшее качество продукции
· Престижность месторасположения компании
Слабые стороны компании:
· Недостаток собственных средств для реализации проекта
Но это не препятствует осуществлению проекта, поскольку ставка займа ресурсов приемлема.
Факторы достижения успеха:
· Тесные взаимоотношения деловыми партнерами и клиентами
· Высокий уровень обслуживания
· Выгодное местоположение ООО «Серебряные Воды»
· Минимальная конкуренция по показателю «цена – качество обслуживания»