Анализ ликвидности коммерческого банка.

дипломные работы, банковское дело

Объем работы: 75 стр.

Год сдачи: 2009

Стоимость: Договорная

 
Введение 3
1. Теоретические аспекты банковской ликвидности 7
1.1. Понятие ликвидности и факторы ее определяющие 7
1.2.Показатели ликвидности банка 15
1.3. Методики оценки ликвидности коммерческого банка 17
2. Анализ ликвидности коммерческого банка на примере АКБ «СОФИЯ» (ЗАО) 25
2.1. Общая характеристика АКБ «СОФИЯ» (ЗАО) 25
2.2. Оценка ликвидности АКБ «СОФИЯ» (ЗАО) 39
3. Проблемы управления ликвидностью коммерческого банка на современном этапе 47
3.1. Проблемы управления ликвидностью коммерческого банка на современном этапе 47
3.2. Пути повышения эффективности управления ликвидностью в коммерческом банке 50
Заключение 62
Список литературы 68
Приложения 72

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Ликвидность коммерческого банка - способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами:
- за счет имеющихся у него денежных средств; или
- за счет продажи активов; или
- за счет привлечения дополнительных денежных ресурсов из внешних источников по приемлемой цене.
Ликвидность определяется степенью соответствия активов и пассивов банка по объемам и срокам. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Особую актуальность вопросам регулирования ликвидности банка придал разразившийся в России финансовый кризис. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и сейчас находятся в сложной ситуации. Падение рынка ГКО явилось всего лишь одной из причин, повлиявших на ликвидность банков.
Недостаточный уровень ликвидности часто является первым признаком наличия у банка серьезных финансовых затруднений. В такой ситуации он обычно начинает терять депозиты, что уменьшает его наличные средства и заставляет избавляться от наиболее ликвидных ценных бумаг. Другие банки с большой неохотой предоставляют банку, находящемуся на грани банкротства, займы без дополнительного залога или предлагают их по более высокой процентной ставке, что еще более сокращает доходы банка, испытывающего финансовые трудности.
Непредсказуемость объемов денежных средств, которые поступят в банк и которые банку необходимо будет провести, приводит к возникновению излишка или недостатка ликвидности. Дефицит или избыток ликвидности без своевременного размещения либо привлечения средств может вызвать потерю...

Ликвидность банка является одной из важнейших обобщенных качественных характеристик деятельности банка. Под ликвидностью понимается способность банка удовлетворять потребность клиентов банка и его кредиторов в финансовых ресурсах в течение операционного дня с приемлемым уровнем издержек. В то же время ликвидность банка представляет собой динамическое состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием разнообразных факторов и тенденций.
Как следует из сущности ликвидности банка, ее нельзя измерить специальными «единицами ликвидности» в отличие от таких характеристик финансового состояния банка, как размер и структура средств, доходность, стоимость средств и прибыльность. Поэтому значения рассматриваемых в банковской практике показателей ликвидности, по существу, дают только основу для выводов о ликвидности банка в указанном значении этого термина.
Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. С другой стороны, высокая ликвидность банка позволяет в любой момент времени клиентам получить кредиты, а вкладчикам изъять свои депозиты.
Таким образом, управление ликвидностью для банка — есть основа его существования. Поддержание необходимого уровня ликвидности дает возможность кредитной организации не только отвечать по своим обязательствам различного уровня, но и осуществлять динамичное развитие, направленное на получение необходимой нормы прибыли. Вот почему процесс управления ликвидностью, осуществляемый в рамках финансового менеджмента, является частью комплексного процесса и затрагивает все аспекты деятельности банка.
Понятие банковской ликвидности имеет микро- и макроэкономический уровни, статический и динамический аспекты. Статический аспект характеризует ликвидность банка как его способность выполнить свои обязательства в...